來源：商訊社
撰文：李怡然
浦發銀行（600000）曾因成都分行775億元造假案，引眾人震驚。這家曾以“對公之王”著稱的股份行，近期的狀況如何？
《商訊·公司金融》注意到，三季報顯示，今年以來，浦發銀行的資產擴張速度變慢，經營業績依舊延續營收凈利潤“雙降”的尷尬局面。同時，日前，滬交所公布的《滬市上市公司2022至2023年度信息披露工作評價結果》顯示，浦發銀行的信披考評在今年降至B級。或許是上述原因，浦發銀行出現了重要高管的更換。
凈利潤同比降30%
浦發銀行成立于1992年10月，總部設于上海，由18家單位以定向募集方式設立的股份制商業銀行。1999年6月，在上海證券交易所正式掛牌上市。
三季報顯示，從資產規模來看，截至2023年9月末，浦發銀行資產總額為88083.20億元，較上年末增加了1036.69億元，增幅1.19%。其中貸款總額為49214.96億元，較上年末增加了208.34億元，增幅0.43%。負債總額為80845.04億元，較上年末增加了866.28億元，增幅1.08%。其中存款總額為49556.87億元，較上年末增加了1292.09億元，增幅2.68%。
從數據不難看出，今年前三季度，浦發銀行貸款增速低于存款增速，存貸比為99.31%，較年初存貸比101.54%下降了2.23個百分點，可以想見，存款增多卻沒有更多的新增貸款業務，這意味著浦發銀行的營業成本正在加重。
此外，浦發銀行的業績表現也不盡人意，前三個季度實現營業收入1328.15億元，上年同期實現1436.80億元，同比下滑7.56%；實現凈利潤285.92億元，上年同期實現411.20億元，同比下滑30.47%，營收凈利延續前兩季度的下行趨勢呈現“雙降”局面。
對此，浦發銀行副行長、董事會秘書謝偉，針對凈利潤下滑幅度較大的原因在2023年第三季度業績說明會進行了重點剖析，并表示主要是內外部因素疊加影響所致。
從營收結構來看，浦發銀行受貸款重定價和LPR下調等因素的影響，在前三個季度利息收入增速放緩，而利息支出卻較上年年同期增長較大，實現利息凈收入905.45億元，同比下滑10.87%，占營業總額的68.17%。
在中間業務上，浦發銀行也呈下降趨勢，前三季度手續費及傭金凈收入為196.33億元，同比下滑11.53%；但今年投資收益卻整體增幅較大，今年前三個季度投資收益為207.27億元，同比增長59.07%，但受利息凈收入和手續費及傭金凈收入的拖累，浦發銀行的營收依舊呈現下行趨勢。
除了營業收入下降的影響，浦發銀行凈利潤下滑還有一部分是受營業支出的增長的影響。前三個季度，浦發銀行營業支出為1009.92億元，同比增加2.91%；其中，在信用減值損失為611.19億元，上年同期信用減值損失為578.31億元，同比增加5.69%，進一步侵蝕了凈利潤。
在資本充足方面，截至2023年9月末，浦發銀行的資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率分別為12.53%、10.39%和8.63%，分別較年初下降了0.78、0.24和0.16個百分點，資產充足率仍面臨補充壓力。
信披考評降級
除了經營業績，信息披露也是上市公司經營管理質量的體現。
2023年8月4滬交所發布公告，對《上海證券交易所上市公司自律監管指引第9號——信息披露工作評價》進行修訂，對上市公司信息披露工作提出了新要求。接著，10月20日滬交所就發布了《滬市上市公司2022至2023年度信息披露工作評價結果》對滬市上市公司2022年7月1日至2023年6月30日的信披情況評級。
滬交所上市公司司評價基準分為80分，按照指引規定的評價標準和附表規定的計分標準，對上市公司信息披露工作的各項內容開展評價，在基準分基礎上予以加分或者減分，其中90分（含）以上的公司評A、80分（含）-90分的為B、60分（含）-80分為C、60分以下為D。
根據此前滬、深交所公布的上市公司信息披露評級情況來看，42家上市銀行的信披評級均在B級以上，其中19家銀行信息披露評價為A，整體來看上市銀行的評級變動較少，僅有4家，而浦發銀行正是其中之一，2022-2023年度浦發銀行考評等級從上一年的A級下降到B級，此前五個年度浦發銀行信披評級為A。
從《評級指引》的上市公司信披積分標準來看，主要扣分事項多與合規問題相關，浦發銀行的評級下降也體現出內控合規問題上的漏洞。
《商訊·公司金融》發現，據不完全統計，自2023年以來，國家金融監督管理局公布的涉及浦發銀行及分行或相關責任人的處罰信息共47張，合計被處罰金額為1209.8萬元，22張為個人處罰。其中，有2張罰單被罰金額超過百萬。
2023年1月4日公告顯示，浦發銀行淮安分行因貸后管理不到位，信貸資金未按約定用途使用；以信貸資金用作保證金發放貸款，虛增存款；項目貸款管理不到位三項違法違規行為，被淮安銀保監分局處以罰款170萬元，處罰決定日期為2022年12月26日。
2023年4月10日公告顯示，浦發銀行宿遷分行因虛增存款業務規模，被宿遷銀保監分局處以罰款120萬元，決定處罰日期為2023年3月31日。
值得注意的是，2023年2月27日公告顯示，張慧莉因對浦發銀行鄭州分行員工實施詐騙的違法違規行為負直接責任，被禁止終身從事銀行業工作。
內控機制在經營業績的體現上來看，截至2023年9月末，浦發銀行不良貸款余額為746.08億元，較上年末減少了0.11億元；不良率依舊同上年持平為1.52%。
值得注意的是，從信貸資產五級劃分來看，雖然浦發銀行的次級類貸款較上年末減少95.70億元、降幅27.59%，可疑類貸款較上年末減少24.82億元、降幅9.62%，但損失類貸款卻較年初增加了120.41億元，增幅85.29%，此外，關注類貸款較上年末增加了81.21億元，增幅7.56%，資產質量仍面臨下行風險。
截至2023年9月末，浦發銀行的撥備覆蓋率為173.80%，較上年末增加了18.52個百分點，但在上市股份銀行中仍處較低位。
管理層“換、換、換”
或是因為近年業績持續下行，浦發銀行自今年9月以來，重要管理人員出現變動。
9月8日，浦發銀行發布了關于董事長、行長辭任的公告，公告顯示，該行董事長、執行董事鄭楊，副董事長、執行董事、行長潘衛東因工作調動原因，于9月7日向董事會遞交辭呈，公司經營管理工作由黨委副書記、執行董事、副行長劉以研主持。
公告發布同日，浦發銀行召開了第七屆董事會第五十八次會議，會議中同意提名公司黨委書記張為忠、黨委副書記趙萬兵為公司董事候選人，并提交公司股東大會審議，其董事任職自國家金融監督管理總局任職資格核。
簡歷顯示，張為忠，1967年出生，碩士研究生。曾任中國建設銀行大連市分行開發區分行行長，中國建設銀行內蒙古總審計室總審計師兼主任，中國建設銀行湖北省分行紀委書記、副行長、黨委委員，中國建設銀行普惠金融事業部（小企業業務部）總經理，中國建設銀行公司業務總監。現任中共上海浦東發展銀行股份有限公司委員會書記，在建行深耕28年，有豐富的一線工作經驗。
趙萬兵，1970年出生，工商管理碩士。曾任共青團上海市委員會研究室副主任，上海市金融工作黨委組織處（宣傳處、統戰處）處長，上海市金融辦金融穩定處處長，上海市金融辦副主任，上海市地方金融監督管理局（上海市金融工作局）副局長。現任中共上海浦東發展銀行股份有限公司委員會副書記。
會議還全票用過了《公司關于聘任副行長的議案》，同意聘任康杰先生為公司副行長，任職自國家金融監督管理總局任職資格核準后生效。
簡歷顯示，康杰，1979年出生，本科學歷。曾任上海農村商業銀行人力資源部干部管理科科長、團委副書記，上海農村商業銀行團委書記（副總經理級），上海農村商業銀行青浦支行副行長，上海農村商業銀行黃浦支行副行長（主持工作）、黃浦支行黨委書記、行長，上海農村商業銀行副行長，上海市國有資產監督管理委員會黨委委員、副主任。
10月28日浦發銀行公布了2023年第一次臨時股東大會召開的通知，會議資料顯示，會議將在將在11月17日開始，將在會上審議公司關于選舉張為忠為董事的議案。
期待浦發銀行“新面貌”的領導班子帶領浦發銀行邁入新征程。
